保理業(yè)務，很多人聽過卻不知何意的一個專業(yè)詞匯，背后掩藏著一個巨量且高速增長的市場——去年我國國際和國內(nèi)保理業(yè)務量折合人民幣超2.85萬億元，同比增速超25%。

在這個市場里，由銀行提供的保理服務占據(jù)最為重要的份額。近年來，伴隨著銀行保理融資業(yè)務快速發(fā)展，一些銀行存在借保理融資之名，[美國注冊公司]操作一般性貸款之實，放松融資審查等問題，無疑加劇了風險向該領域的累積。

記者從相關渠道獲悉，銀監(jiān)會日前下發(fā)了《中國銀監(jiān)會關于加強銀行保理融資業(yè)務管理的通知》（簡稱《通知》），嚴格單保理融資業(yè)務準入，所有單保理融資要嚴格審核基礎交易的真實性。而諸如不合法基礎交易合同、代理銷售合同、未來應收賬款、權(quán)屬不清的應收賬款等業(yè)務品種嚴禁開展保理融資。

保理業(yè)務高速增長

何謂保理業(yè)務？簡而言之，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應收賬款，從銀行或商業(yè)保理機構(gòu)換取銀行融資、應收賬款催收、管理及壞賬擔保等綜合性金融服務。

業(yè)內(nèi)人士介紹，保理業(yè)務因其適應了提高國內(nèi)、國際貿(mào)易競爭力的需要，已成為新興的貿(mào)易融資工具，近年來取得了迅速發(fā)展，與信用證業(yè)務、信用保險一并成為貿(mào)易債權(quán)保障的三駕馬車。

從這樣幾組數(shù)據(jù)中可以窺得保理業(yè)務的欣欣態(tài)勢。

根據(jù)國際保理商聯(lián)合會（簡稱FCI）統(tǒng)計的數(shù)據(jù)，2012年我國國內(nèi)和國際保理業(yè)務量達3437億歐元（按2012年12月31日匯率，折合人民幣超2.85萬億元），而2011年這兩部分業(yè)務量尚為2749億歐元，也就是說去年一年保理業(yè)務增長率超25%。

從世界范圍看，我國的保理業(yè)務量也位居前列。2012年我國保理業(yè)務量占全球的16%；從2008年開始，我國出口雙保理業(yè)務量躍居世界第一并持續(xù)至今；[注冊英國公司]我國加入FCI的會員已有25家。

“只要有貿(mào)易和賒銷，保理就可以存在。”中國服務貿(mào)易協(xié)會商業(yè)保理專業(yè)委員會發(fā)布的《中國商業(yè)保理行業(yè)研究報告2012》（簡稱《報告》）斷言，“我們樂觀地預測，在未來幾年，中國將繼續(xù)成為全球最大的保理市場。”

銀監(jiān)會重拳擊向賣方單保理融資

而在這個市場里，由銀行提供的保理服務占據(jù)最為重要的份額。銀監(jiān)會副主席閻慶民曾介紹，2011年中國銀行業(yè)的國際和國內(nèi)保理業(yè)務量折合人民幣達2.24萬億元，創(chuàng)歷史新高。

蓬勃發(fā)展之時，難掩個中風險。

銀行保理融資分為賣方雙保理融資和賣家單保理融資。近年來銀行保理融資業(yè)務發(fā)展較快，其中尤以賣方單保理增長最為迅速，一些銀行存在借保理融資之名，辦理一般性貸款之實，放松融資審查等問題。

所謂賣方單保理融資，是指沒有買方保理機構(gòu)參與，由一家銀行獨立為賣方提供保理融資的服務，包括出口單保理、國內(nèi)銷售單保理等。

對此，銀監(jiān)會下發(fā)的《通知》明確，銀行應加強賣方單保理融資業(yè)務管理，嚴格單保理融資業(yè)務準入。所有單保理融資應嚴格審核基礎交易的真實性，同時確定賣方或買方一方比照流動資金貸款進行授信管理，嚴格受理與調(diào)查、風險評價與評估、支付和監(jiān)測等全流程控制。

與此同時，銀行應通過單保理合同約定，要求賣方制定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況，銀行應動態(tài)關注賣方或買房經(jīng)營、[英國公司注冊]管理、財務及資金流向等重大預警信號，采取有效措施防范化解保理融資業(yè)務風險。

更為甚者，銀監(jiān)會要求銀行根據(jù)自身的內(nèi)部控制水平和風險管理能力，對應收賬款范圍予以規(guī)范，并對各類應收賬款對應的保理業(yè)務風險點有針對性地區(qū)別控制。而如下業(yè)務品種則禁止開展保理融資：不合法基礎交易合同、代理銷售合同、未來應收賬款、權(quán)屬不清的應收賬款、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等。

而從整個保理業(yè)務層面，銀監(jiān)會亦要求，銀行應該結(jié)合本行經(jīng)營戰(zhàn)略對保理融資業(yè)務清晰定位，并根據(jù)保理融資規(guī)模和復雜程度，建立相匹配的組織架構(gòu)。保理融資規(guī)模較大，復雜度較高的銀行，應設立專門的保理業(yè)務部門或團隊，配備專業(yè)的從業(yè)人員，建立完整獨立的前中后臺管理流程。

銀行應對各類保理融資業(yè)務制定明確的政策和程序，保持統(tǒng)一的業(yè)務標準和操作要求。定期評估政策和程序的有效性，保持保理業(yè)務的穩(wěn)健運行。