“消失”達一年半之久的定增募集資金，在存入募集資金專戶的當天，就又被閃電般轉出。在實際控制人身陷囹圄近半年之后，*ST國恒募集資金失蹤真相，終于浮出水面。
*ST國恒近日公告稱，[新加坡公司注冊]其合計8.52億元的定增募集資金，在今年6月12日存入子公司中鐵（羅定岑溪）鐵路有限責任公司（下稱“中鐵羅岑”）、甘肅酒航鐵路有限公司（下稱“甘肅酒航”）后，又被轉入深圳一家公司賬戶。
上述資金的真實用途，至今依然成謎。資料顯示，在資金轉入之后，上述深圳公司辦公場所就已無法聯系，目前已被深圳市場監管局載入經營異常名錄。
*ST國恒11月15日公告稱，該公司及其董事會調查發現，子公司中鐵羅岑、甘肅酒航在募集資金使用上存在重大違規行為。
根據*ST國恒調查，今年6月12日，甘肅酒航將募集資金賬戶中的4.71億元資金，劃轉到深圳市新東方股權投資基金有限公司（下稱“新東方基金”）賬戶。隨后，中鐵羅岑也在7月23日將3.81億元劃轉到新東方基金賬戶，兩者合計8.52億元。截至6月13日，賬戶余額僅剩274.94元。這意味著，上述資金進入募集專戶后，只停留了不到一天時間。
對賬單顯示，今年6月12日，甘肅酒航募集資金賬戶轉入資金4.71億元，但當天就被轉出。據光大銀行深圳福田支行提供的轉賬支票復印件，該筆資金轉給了新東方基金，甘肅酒航人員現場提供的《資金托管協議》和《用款計劃》也顯示，這筆資金轉入了新東方基金。
上述情形也并非首次在*ST國恒出現。2009年，*ST國恒通過定向增發募資21.13億元，其中14.46億元用于羅岑鐵路股權收購和項目建設。其歷年年報顯示，截至2012年上半年，羅岑鐵路累計完成投資12.56億元。據此計算，剩余資金約為8.5億元。
但值得注意的是，在*ST國恒的歷史上，信息披露違法違規的情形已屢見不鮮。據證監會今年2月25日發出的告知書，*ST國恒年報中所述羅岑鐵路募投金額與實際投入有顯著出入，其中2009年年報所述2.92億元未投入羅岑鐵路項目；2010年、2011年年報共有4.95億元未投入；2012年半年報所述則有4.96億元未投入。
而浙商證券核查發現，2012年11月28日至12月5日，甘肅酒航募集資金專戶有數十次大額資金存入和轉出，截至2012年12月5日，賬戶余額僅為1156.39元。而在此之前，甘肅酒航曾動用上述資金，用于補充流動資金。
今年5月，天津證監局就曾查明，自2012年10月23日至2014年5月12日，中鐵羅岑募集資金賬戶余額一直不足8900元，自2012年12月5日至2014年5月12日，甘肅酒航賬戶余額更是不足1800元。
而根據浙商證券核查結果，甘肅酒航上述轉入新東方基金的4.71億元募集資金，用途為委托理財。
但事實是否果真如此？《第一財經日報》此前曾報道，由于負債累累，*ST國恒已被其實際控制人成清波作為“圈錢”工具。種種跡象顯示，一直以來，新東方基金就與*ST國恒有著千絲萬縷的聯系。
*ST國恒歷史公告顯示，2006年11月，其原第一大股東深圳國恒就曾將所持9000萬股質押給一家名為深圳新東方投資有限公司的企業，用于借款3000萬元。而這家公司與新東方基金名稱驚人相似。
不過，在深圳市場監管局商事主體登記信息中，已無法查到深圳新東方投資有限公司的任何信息。而上述資金與新東方基金是否有關，目前尚不得而知。浙商證券此前就曾表示，為了查實*ST國恒募集資金使用的真實情況，今年5月以來，該公司曾多次赴深圳核查，但開戶行一直拒絕提供對賬單。后在相關方面協調下，對方才提供開戶以來的對賬單。
*ST國恒稱，上述資金劃轉使用行為，均為中鐵羅岑與甘肅酒航未向公司董事會及股東大會匯報，且未經相關會議審議的擅自決策，目前已將中鐵羅岑、甘肅酒航相關責任人免職、開除。
“我們希望盡快得到近九億資金去向的調查結果。”對于上述進入新東方基金賬戶的資金，有投資者這樣表示。
對于上述情形，*ST國恒稱，近期將與新東方基金進行交涉，追討上述違規使用的募集資金，以挽回損失，并成立包括董事長鄧小壯、財務總監張衛東在內的追討小組，以挽回損失。
不過，上述措施極有可能只是一句空話。如今，通過辦公場所已經無法聯系到新東方基金。浙商證券此前在核查報告中就曾表示，上述情況的發生，*ST國恒及相關人員存在故意違法違規行為。
工商登記信息顯示，新東方基金成立于2006年4月，注冊地址為深圳市福田區金田路卓越世紀中心2號樓5518，初始注冊資金2000萬元，股東為邱雪芳、張小青兩人，后經多次變更，注冊資本增加到8000萬元。今年6月24日，該公司股權發生變動，變為由程長青100%持股的自然人獨資公司，股東、法定代表人、董事亦由程長青一人擔任。在此之前，則由柏光生、吳洪霏分別持股60%、40%。
但蹊蹺的是，就在此前5天，新東方基金已被列入經營異常名錄。根據工商資料，新東方基金成立時的注冊地址為深圳市福田區益田路共和世家青云軒13C，去年10月遷往深圳福田區金田路卓越世紀中心2號樓5518。今年6月19日，深圳市場監管局已將其載入經營異常名錄，原因是通過住所或經營場所無法聯系。
而更大的疑問在于，[新加坡注冊公司]究竟又是誰在幕后操縱這一切？公開信息顯示，從今年1月以來，*ST國恒總經理、董事長先后辭職，成清波則在今年6月深陷囹圄，新任董事會直到今年10月才上任。
